Decreto Supremo N° 002-2019-JUS

Reglamento de la Ley Nº 30424, Ley que Regula la Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas

Fecha de publicación: 9 ene. 2019Actualizado al 24 oct. 2026Ver en el SPIJ

Título IDisposiciones Generales

Artículo 1.– Objeto y Finalidad

Artículo 2.– Ámbito de Aplicación

Artículo 3.– Clasificación de las Personas Jurídicas para Efectos del Modelo de Prevención

Artículo 4.– Principios del Modelo de Prevención

Artículo 5.– Definiciones

Título IIFases Estratégicas para la Gestión de Riesgos

Capítulo IDisposiciones Generales

Artículo 6.– Importancia del Perfil de Riesgo

Artículo 7.– Frecuencia

Artículo 8.– Documentación del Proceso Operativo

Capítulo IIProcesos y Responsabilidades

Artículo 9.– Identificación de Procesos y Responsabilidades

Artículo 10.– Funciones Operativas

Artículo 11.– Procesos Operativos

Artículo 12.– Responsabilidad de Supervisión

Capítulo IIIIdentificación de Riesgos

Artículo 13.– Construcción del Perfil de Riesgo

Artículo 14.– Identificación de Riesgos

Artículo 15.– Tipos de Riesgos

Artículo 16.– Fuentes de Información

Artículo 17.– Criterios para la Identificación de Riesgos

Capítulo IVEvaluación y Análisis de Riesgos

Artículo 18.– Evaluación del Riesgo

Artículo 19.– Criterios para la Evaluación de Riesgos

Artículo 20.– Probabilidad

Artículo 21.– Consecuencia

Capítulo VMitigación de Riesgos

Artículo 22.– Controles de Prevención, Detección o Corrección

Artículo 23.– Controles Financieros

Artículo 24.– Controles no Financieros

Artículo 25.– Debida Diligencia

Título IIIModelo de Prevención

Capítulo IDisposiciones Generales

Artículo 26.– Consistencia Normativa

Artículo 27.– Enfoque Participativo

Artículo 28.– Obligatoriedad y Aplicación General

Artículo 29.– Simplicidad

Artículo 30.– Cultura Organizacional

Artículo 31.– Autorregulación de la Persona Jurídica

Artículo 31-A.– Eximente de Responsabilidad

Capítulo IIElementos Mínimos del Modelo de Prevención

Artículo 32.– Compromiso y Liderazgo del Órgano de Gobierno o Administración y la Alta Dirección

Artículo 33.– Elementos Mínimos

Artículo 34.– Políticas para Áreas Específicas de Riesgos

Artículo 35.– Designación de una Persona u Órgano de Prevención

Artículo 36.– Registro de Actividades y Controles Internos

Artículo 37.– La Integración del Modelo de Prevención en los Procesos Comerciales de la Persona Jurídica

Artículo 38.– La Implementación de Procedimientos que Garanticen la Interrupción o Remediación Rápida y Oportuna de Riesgos

Artículo 39.– La Implementación de Procedimientos de Denuncia

Artículo 40.– Del Procedimiento de Denuncia

Artículo 41.– La Difusión y Capacitación Periódica del Modelo de Prevención

Artículo 42.– La Evaluación y Monitoreo Continuo del Modelo de Prevención

Artículo 43.– Mejora Continua del Modelo de Prevención

Título IVImplementación del Modelo de Prevención en Micro Pequeña y Mediana Empresas

Artículo 44.– Modelo de Prevención en Micro, Pequeña y Mediana Empresa

Artículo 45.– Facilidades para las MIPYME

Título VDe la Intervención de la Superintendencia de Mercado de Valores

Artículo 46.– Requisitos de Admisibilidad para el Requerimiento del Informe Técnico a la SMV

Artículo 46-A.– Requerimiento del Informe Técnico para Configuración de Circunstancia Atenuante

Artículo 47.– Requerimiento de Información

Artículo 48.– Análisis y Determinación de la Implementación y Funcionamiento del Modelo de Prevención

Artículo 49.– Consideraciones para la Emisión del Informe Técnico por Parte de la SMV

Artículo 50.– Confidencialidad de la Información y Documentación sobre el Modelo de Prevención

Artículo 51.– Intercambio de Información

Disposiciones Complementarias Finales

Primera.– Adaptación, Autorregulación y Estándares Internacionales

Segunda.– Utilización de los Componentes del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo

Tercera.– Disposiciones Complementarias, Guías y Lineamientos en Gestión de Riesgos

Cuarta.– Formatos de Modelo de Prevención para las MIPYME